Как происходит взыскание дебиторской задолженности?

Кредитор, будь-то частное лицо или финансовое учреждение, может столкнуться с недобросовестным заемщиком, который не вовремя или не в полном объеме погашает ссуду. У заимодателя возникает дебиторская задолженность, и он вправе принимать меры по возврату средств.

Процедура взыскания дебиторской задолженности

Возврат денежной помощи от неплательщиков в Украине регламентируется:

• Хозяйственным, Гражданским и Административным кодексами. Их применяют, когда происходит взыскание дебиторской задолженности без договора (по расписке), или когда стороны настроены на «‎мирное» решение вопроса.
• ЗУ «‎Про финансовые услуги»‎, «‎Про потребительское кредитование»‎, «‎Про банки и банковскую деятельность»‎, если ссуда была взята в финансовой организации.
• ЗУ «‎Про суды и статус судей»‎, ЗУ «‎Про исполнительное производство»‎, Кодекс Украины по процедурам банкротства и другими законодательными актами, регламентирующими действия судовых инстанций, если заимодавец не смог добиться возврата займа самостоятельно и осуществляет принудительное взыскание дебиторской задолженности в судебном порядке.

Способы взыскания дебиторской задолженности

В зависимости от реалий ситуации, займодатель может:

• Действовать самостоятельно — с помощью писем, уведомлений на телефон, звонков и личных встреч напоминать о правовых последствиях неуплаты. Если должник готов к конструктивному диалогу, ему могут предложить индивидуальный план мероприятий по погашению ссуды — пролонгацию, временную «‎заморозку»‎ или реструктуризацию, особенно если речь идет о скромной сумме.
• Действовать через коллекторские фирмы, передав информацию или продав им долг. Единственной законной функцией таких фирм является информирование о необходимости вернуть ссуду, но не угрозы, запугивание, моральное давление, к примеру, обращение к соседям, коллегам, родственникам и с просьбой повлиять на ситуацию. Если досудебное взыскание задолженности не принесло результатов, то дело передают в суд.
• Инициировать судебное разбирательство. Порядок действий следующий: сбор документации, предъявление претензии, если она предусмотрена договором, подготовка и подача иска, участие в заседаниях, вынесение решения в пользу кредитора.

Даже если заемщик-физическое лицо или ФОП объявили себя банкротом (а такая возможность появилась в Украине с 2019 года), есть специальная процедура — судебное взыскание дебиторской задолженности при банкротстве физлица:

• суд объявляет заемщика банкротом (по его заявлению) и назначает арбитражного управляющего;
• в течении 30 дней выдвигают требования;
• далее в течении 120 дней арбитражный управляющий вместе с кредитуемым разрабатывают схему внесения выплат и утверждает ее в суде;
• если держатель ссуды не погашает ее согласно плану реструктуризации, его имущество продается, а вырученные активы распределяются между заинтересованными сторонами.

Взыскание дебиторской задолженности при ликвидации юрлица происходит по схожей схеме, но план погашения обязательств разрабатывает ликвидационная комиссия, которая описывает и реализует активы предприятия, а вырученные средства распределяет между заимодавцами, подавшими требования и подтверждающими наличие невыполненных обязательств.

Альтернатива суду — взыскание дебиторской задолженности через нотариуса. Кредитор действует так:

• письменно извещает должника об обращении в нотариат;
• подает нотариусу свидетельства, что задолженность есть;
• нотариус проверяет данные, подготавливает исполнительную надпись и извещает заемщика;
  если держатель ссуды не согласен с надписью, он может опротестовать ее в суде;
• займодатель с нотариальной надписью на руках обращается к приставам — так же, как бы происходило взыскание просроченной дебиторской задолженности через суд.

Сроки взыскания дебиторской задолженности

Время, в течении которого держатель просроченной ссуды должен погасить ее, зависит от способа ее возврата:

• Если дело не дошло до суда, то все зависит от настойчивости и терпения коллектора — сколько временных ресурсов он готов потратить.
• Взыскание дебиторской задолженности в Украине через судовые инстанции ограничено четкими сроками.

В ситуации, когда суд встал на сторону кредитора, то на руках у него будет исполнительный лист, срок юридической силы которого — 3 года. За это время заимодавец передает лист приставам или частным исполнителям исполнительного производства — ареста банковских счетов, ареста и реализации имущества.

Если кредитор не уложился в трехлетний период, он может обратиться в суд с просьбой продлить срок действия постановления.

Документы на основании которых возможно взыскание дебиторской задолженности

Досудебное разбирательство по долгам не требует подготовки определенного пакета документов, а для возврата денежной помощи через суд или нотариуса понадобятся:

• расписка, если речь идет о передаче денег от физлицами;
• кредитный договор в случае выдачи ссуды МФО физическому лицу. В нем может быть расписан и конкретный порядок взыскания, например, сначала — выставление претензии, следующий шаг — обращение в суд;
• выписки с банковского счета, подтверждающие факт непоступления средств в обусловленные договором сроки;
• квитанции о письмах с уведомлением. Особенности обращения в этом случае — регулярность, наличие в письме полной информации о сумме к возврату, правовых последствиях неуплаты;
• квитанция об уплате судебного сбора/нотариального тарифа за рассмотрение дела;
• заявление в суд/нотариусу;
• доверенность, если интересы кредитора будет представлять третья сторона.

Дебиторская задолженность невозможная к взысканию

Даже при наличии всех документов есть нереальная к взысканию «‎дебиторка». К такой относят:

• Долги, по которым истек срок исковой давности. Она возникает, если при банкротстве или ликвидации предприятия, кредитор не выдвинул требования в сроки, предусмотренные законом.
• Ссуда, которую попросту нечем гасить из-за отсутствия доходов, средств на банковских счетах, ценного имущества. К примеру, законодательные методы взыскания не позволяют арестовывать единственное жилье.
• Долг умершего, если наследники отказались от наследства в виде как имущества, так и обязанностей. У них есть полгода после кончины должника, чтобы изучить дела усопшего и принять решение. Порядок взыскания с официальных наследников такой же, как и с умершего — путем переговоров или через суд/нотариуса.

В этих случаях ссуда признается безнадежной и это отображается в бухгалтерском и налоговом учете.

Но что делать, если срочно понадобились деньги, чтобы погасить займ, по которому банк грозиться начислить большую пеню и подать на вас в суд? Быстрым и надежным решением может стать кредит онлайн от MyCredit. Сервис работает круглосуточно, а заявка рассматривается не дольше 10 минут. Онлайн-калькулятор гарантирует отсутствие скрытых платежей — все прозрачно.